Ao abrir um negócio, um dos critérios mais importantes – e que deve ser avaliado com muita atenção – é o capital de giro. Todo empreendedor deve ter conhecimento sobre o assunto, desde a definição até à forma de calcular.
Esse conceito é essencial para que você consiga nutrir a saúde financeira da sua empresa, além de garantir a sua continuidade. Caso isso não aconteça, diversos efeitos prejudiciais para a empresa podem ser acarretados, desde problemas financeiros até a falência.
Vamos entender como esse recurso funciona? Continue a leitura para saber mais sobre capital de giro e seus benefícios.
Confira os tópicos deste artigo.
O que é capital de giro?
Para que uma empresa se mantenha aberta, pague todas as despesas, realize manutenções etc., é necessário que haja uma quantia de segurança. Essa reserva de dinheiro recebe o nome de capital de giro.
“O capital de giro nada mais é do que a diferença entre os recursos disponíveis e soma de despesas e contas a pagar que a empresa tem. A quantia necessária em caixa para suprir as saídas periódicas da empresa”, disse Felipe Araujo, analista financeiro da Inspira Capital.
É de extrema importância que um bom gestor e empreendedor planeje e gerencie o fluxo de caixa dos negócios de maneira responsável, se atentando aos dados.
Em resumo, essa reserva é o total de recursos necessários para manter o negócio funcionando. Matematicamente, é calculado pela diferença entre o caixa disponível e os custos totais (despesas e contas a pagar).
Os recursos que compõem o capital de giro encontram-se no estoque, caixa, bancos, contas a receber, ou seja, essa reserva independe dos lucros que a sua empresa gere.
Vamos entender melhor qual é a sua importância? Continue a leitura do próximo tópico para responder a essa pergunta.
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Qual a importância do capital de giro?
Qualquer empreendimento, independente do seu porte, precisa de um bom planejamento. A organização faz com que as companhias corram menores riscos financeiros, além de auxiliar na resolução de possíveis problemas.
Outro aspecto importante do capital de giro para um negócio é a possibilidade de analisar os riscos financeiros. Poder desenvolver planos estratégicos permite maior segurança para os empreendedores e para as atividades da empresa.
Vale ressaltar que, sem os estudos relacionados ao capital de giro, não é possível controlar as finanças de maneira correta e responsável, já que a administração financeira está diretamente relacionada ao capital de giro.
Como já explicamos anteriormente, o valor do capital de giro é algo peculiar. Cada organização, por meio das suas especificidades, terá um valor de capital de giro – já que está relacionado a diversos fatores exclusivos.
Em resumo, o capital de giro está completamente relacionado ao controle das finanças da sua empresa. Por esse motivo, ele deve ser sempre incluído no seu planejamento financeiro, já que está diretamente ligada ao fluxo de caixa.
Por esse motivo, contar com os serviços de especialistas no assunto se torna uma necessidade. Apenas dessa forma você conseguira compreender suas demandas e realizar um estudo amplo do cenário que seu negócio se encontra.
Mas como calcular o valor desse capital da maneira correta? Continue a leitura para responder a essa pergunta.
Como calcular o capital de giro?
O capital de giro corresponde ao que chamamos de “ativo circulante“. Na prática, esses ativos podem ser rapidamente transformados em dinheiro, ou seja, é altamente líquido. Como exemplos, podemos citar:
- Dinheiro em caixa;
- Contas a receber;
- Matérias-primas;
- Investimentos de curto prazo;
- Estoques.
Já o “passivo circulante” é definido como todas as obrigações financeiras de curto prazo que uma empresa possui. Também chamadas de despesas, podemos exemplificar esses passivos como:
- Contas a pagar;
- Encargos trabalhistas;
- Possíveis empréstimos ou financiamentos;
- Impostos.
Portanto, para que esse cálculo seja realizado, você deve seguir a seguinte fórmula de subtração:
Capital de Giro Líquido = Ativos Circulantes – Passivos Circulantes
Por exemplo, se o ativo for de R$120 e o passivo R$100, o capita de giro é igual a R$20.
Dessa forma, o resultado do cálculo informará se a empresa possui reservas financeiras para continuar suas operações.
Continue a leitura para respondermos à algumas perguntas frequentes sobre esse assunto.
Perguntas frequentes
Os assuntos que envolvem o mundo das finanças, normalmente, resultam em diversas questões, seja sobre como calcular ou até mesmo em relação às conceituações. De fato, apesar de serem assuntos complexos, são extremamente necessários para que um negócio prospere.
Abaixo, responderemos algumas das perguntas mais comuns em relação a essa reserva. Vamos lá?
Quais são os tipos de capitais de giro?
Sim, existem quatro tipos de capital de giro. Mas não se assuste, vamos explicar um a um e todas as suas características.
Já sabemos que, quanto melhor e mais eficiente o empresário administrar o capital de giro, melhor será o desenvolvimento e manutenção da empresa. Mas de onde surgem esses quatro tipos?
O termo pode ser utilizado em quatro contextos específicos, cada um com seu contexto. Que tal conhecermos eles com maior profundidade?
Capital de giro líquido
O capital de giro líquido é o valor que sobra após a subtração do passivo circulante do ativo circulante – lembrando que os imóveis e outros ativos não podem ser incluídos neste valor por não representarem o capital disponível para a empresa.
Capital de giro negativo
O capital de giro negativo pode funcionar como um sinal de alerta para uma empresa, já que essa condição ocorre quando o capital total é insuficiente para saldar todas as dívidas.
Vale ressaltar também que, se essa situação é uma previsão de curto prazo, não precisa se desesperar, ok? Com arrecadações futuras, esse cenário pode ser revertido.
Capital de giro próprio
Se uma empresa consegue acumular capital suficiente para pagar todas as suas contas sem precisar de empréstimos, chamamos de capital de giro próprio.
Isso permite que a empresa atue de forma mais saudável e independente, já que utiliza apenas os recursos que consegue adquirir.
Capital de giro associado a investimentos
Ao falar em expansão, é preciso investimento. Quando parte dos recursos financeiros circulantes é utilizada para custear atividades de investimento, isso é chamado de capital de giro relacionado ao investimento.
Em outras palavras, o capital de giro associado a investimentos refere-se ao dinheiro alocado para cobrir os custos dos investimentos que a empresa planeja fazer.
Qual deve ser o capital de giro de uma empresa?
Falar sobre o valor desse capital de uma empresa é complexo. Já dissemos anteriormente que, por se tratar de quantidade de ativos que uma empresa precisa para operar seus negócios, cada empresa terá um valor em particular.
Porém, de acordo com dados do SEBRAE, “Em geral de 50 a 60% do total dos ativos de uma empresa representam a fatia correspondente a este capital.”
Felipe Araujo afirma que existe uma taxa considerada saudável para que as empresas consigam suprir suas necessidades.
“Uma taxa de capital de giro que seja igual ou próximo a 1,2 e 2,0 pode representar que o negócio está saudável e tem capacidade de suprir suas obrigações financeiras.”
Um ponto que é importante discutirmos é que, para as empresas crescerem de forma sustentável, precisam fazer as contas com frequência e não depender de crédito ou financiamento para evitar o endividamento e consequente falência.
Mas como posso gerir meu capital de giro com maior responsabilidade e profissionalismo? Acompanhe o próximo tópico para responder essa pergunta.
Escolhendo o serviço de gestão do capital de giro
Com certeza, você deve ter entendido a importância do capital de giro no mundo dos negócios e como ele é essencial para a sustentabilidade financeira das empresas, independentemente de seu porte.
Apesar de termos explicado como calcular o capital de giro, gerir as finanças de um negócio requer responsabilidade, estudos constantes e análises profundas – só assim sua empresa prosperará.
Mas como posso gerir a área financeira do meu negócio com maior responsabilidade e profissionalismo? É simples: basta contratar os serviços da Inspira Capital.
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